2022年度部门决算分析报告 （区公有房屋管理局）

2022年度部门决算分析报告

（区公有房屋管理局）

一、单位情况

（一）基本情况。

1．西藏自治区公有房屋管理局主要职能。

贯彻执行国家和自治区有关周转房、廉租住房、公有房屋租赁房、单位办公楼和业务用房等公有房屋建设管理的政策法规；指导各地（市）、县（市、区）房屋管理机构公有房屋的管理工作；承办区直统建周转房的具体事务性工作；承办对区直各机关公有住房租金管理有关规定的监督落实工作；负责对全区公有房屋的普查、登记、建档以及公有房屋数据信息系统的建设管理工作；负责对全区公有房屋的动态监督管理工作；负责全区公有房屋建设、维修改造及拆除等相关资料的备案工作。承办自治区住房和城乡建设厅交办的其他工作。

机构情况，包括当年变动情况及原因。

部门内设 4 个科室、 0 个处（详细到0 个二级预算单位。

人员情况，包括当年变动情况及原因。

本部门人员编制25人，2022年实际人数23人，与2021年比较新增4人，主要是经过遴选录入3人，从厅系统其他单位调入1人。

（二）当年取得的主要事业成效。

本年我局开展了全区79个党政机关办公用房不动产权属统一登记工作；区直援藏干部周转房建设项目；周转房维修改造等，取得了不错的成绩。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

单位收入年初预算安排资金3054.38万元，与上年年初预算安排对比增加2223.03万元，主要是增加全区79个党政机关办公用房不动产权属统一登记项目资金1766万元；周转房维修改造资金556.62万元，根据实际工作安排，2022年实际预算收入28649.77万元，主要是增加区直援藏干部周转房建设项目资金21880万元。支出年初预算安排3054.38万元，2022年实际支出12837.16万元，结转下年资金15812.61万元。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，按功能科目分类的支出情况如下：

社会保障和就业支出65.04万元；卫生健康支出36.37万元；城乡社区支出810.77万元；住房保障支出6513.66万元；其他支出5411.33万元。

（2）差异原因分析。主要是新增援藏干部周转房建设项目资金21880万元，援藏干部周转房建设项目土地购置费3377.21万元，及四期周转房嘎巴村地块资金2665万元。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入、支出占总收入、总支出的比重，人员经费预算金额730.94万元，占总收入的比重为2.55%，实际支出730.94万元，占总支出的比重为5.69%；公用经费预算收入46.93万元，占总收入的比重为0.16%，实际支出46.83万元，占总支出的比重为0.36%；项目支出预算收入27871.90万元，占总收入的比重为97.29%，实际支出12059.39万元，占总支出的比重为93.95%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

2022年人员经费预算金额730.94万元，实际支出730.94万元，2021年人员经费预算金额603.28万元，实际支出603.27万元；2022年公用经费预算收入46.93万元，实际支出46.83万元，2021年公用经费预算收入44.22万元，实际支出44.13万元；2022年项目支出预算收入27871.90万元，实际支出12059.39万元，2021年项目支出预算收入239.72万元，实际支出211.21万元。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：公务用车保有量2辆，2022年发生公务用车运行维护费4.41万元，2021年发生公务用车运行维护费4.5万元；未发生因公出国（境）团组及人数和公务接待等情况。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。

（2）会议费支出情况：2022年和2021年均未发生。

（3）培训费支出情况：2022年和2021年均未发生。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

人员经费预算金额730.94万元，占总收入的比重为2.55%，实际支出730.94万元，占总支出的比重为5.69%；公用经费预算收入46.93万元，占总收入的比重为0.16%，实际支出46.83万元，占总支出的比重为0.36%；项目支出预算收入27871.90万元，占总收入的比重为97.29%，实际支出12059.39万元，占总支出的比重为93.95%。

5.非财政拨款收入分析。

无

（三）年末结转和结余情况。

1．根据报表项目分财政拨款结转结余情况。2022年项目结转15812.61万元，主要是周转房维修改造项目结转425.16万元；全区79个党政机关办公用房不动产权属统一登记结转1766万元；区直机关干部职工周转房项目前期工作经费结转228.84万元；区直援藏干部周转房建设项目资金结转13391.67万元。

2．消化结转和结余的对策。

努力推进项目实施，加强项目执行进度，同时加强对项目实施过程的监督管理。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

基本完成本年度绩效目标。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%